Van eenmanszaak naar BV: wanneer is het slim om over te stappen?

Veel ondernemers starten met een eenmanszaak. Logisch: eenvoudig op te zetten, lage kosten en je kunt meteen aan de slag. Maar na een aantal jaren is het vaak slimmer om over te stappen naar een BV. Dit hangt wel af van jouw persoonlijke situatie en doelen. Wil je weten wanneer het slim is om over te stappen van eenmanszaak naar BV? Dan zijn hier de 6 meest voorkomende redenen op een rij:

Een BV wordt interessant vanaf een jaarwinst van zo’n 80.000 tot 100.000 euro. Daarboven kan het fiscaal voordeel opleveren.

Je wilt vermogen op gaan bouwen in de BV. Bij een eenmanszaak is alle winst belast in Box 1 (49,5%). Bij een BV wordt een deel van de winst met 19% belast, waardoor er meer liquiditeit overblijft om te investeren. 

Je hebt ook de mogelijkheid om de middelen in de BV te laten zitten. Dan bouw je je vermogen op in de BV. Zo wordt het minder belast. Het moet dan wel een wens van je zijn om daar iets mee te gaan doen. Maar je creëert dus meer flexibiliteit dan wanneer je onderneemt in een eenmanszaak.

3. Minder privé-aansprakelijkheid

Met een eenmanszaak ben je met je privévermogen aansprakelijk. In een BV ligt die verantwoordelijkheid bij de onderneming zelf. Dat zorgt bij veel ondernemers voor een stukje rust.

Meerdere bedrijven starten, samenwerken met partners of investeerders aantrekken? Met een BV is dat een stuk makkelijker te structureren.

Met een BV kun je spelen met salaris en dividend. Lenen van je eigen BV en fiscale constructies richt je zo slimmer in. Dat geeft flexibiliteit én belastingvoordeel.

Wil je je bedrijf ooit verkopen of je kinderen erbij betrekken? Dan biedt een BV veel meer mogelijkheden dan een eenmanszaak.

In de praktijk is het vaak een combinatie van deze redenen die de doorslag geeft.

Eerst even een stap terug naar ons belastingstelsel. Deze kent drie boxen:

Bij een eenmanszaak valt de winst volledig in Box 1. Bij een BV verdeel je de winst tussen salaris (Box 1) en winst/dividend (Box 2).

Eenmanszaak

BV

Stapt Jordy over van eenmanszaak naar BV? Dan bespaart hij €3632 euro.

En dit is dus als de winst (na VPB) naar privé wordt gehaald. Je kunt natuurlijk ook vermogen op gaan bouwen in de BV. Dan betaal je alleen de VPB en niet de Box 2 belasting.

Door het lagere salaris in Box 1 kwam Jordy in aanmerking voor hogere toeslagen, zoals het kindgebonden budget. Dat voordeel verschilt per situatie, maar kan een mooie meevaller zijn.

En er is nog meer: het bedrag dat Jordy ‘bespaarde’ door de BV-structuur, zette hij slim aan het werk door te beleggen. Zo creëerde hij extra rendement op zijn belastingvoordeel.

Niet alleen de besparingen en de toeslagen gingen omhoog. Jordy koos er zelf voor om deze besparing weer ‘aan het werk’ te zetten. Stel je zou dan ook nog gaan pensioenbeleggen? Dan betaal je nog minder belasting in Box 1. 

Let wel op: Dit kan in deze situatie van Jordy. Het minimum DGA salaris kan niet altijd. Het optimale DGA salaris kun je altijd even opzoeken en aanvullen met dividend.

Of een BV voor jou slim is, hangt af van je winstniveau, je plannen en of je vermogen privé of zakelijk wilt opbouwen. Het gaat vaak niet alleen om belastingbesparing, maar om meer flexibiliteit en bescherming.

Denk jij dat een BV interessant kan zijn? Laat er eens een berekening op los. Vaak is de winst groter dan je denkt.

Wil je graag zelf gaan rekenen wat voor jou verstandig is? Gebruik dan deze rekentool. Je ziet direct of een BV interessanter is. Dit is wel puur fiscaal. Hierin zijn geen andere wensen meegenomen.

Wil je al jouw wensen en plannen in kaart hebben? Zodat je zeker weet dat overstappen het slimste is in jouw situatie? Plan dan nu een kennismaking in. We gaan met je in gesprek en onderzoeken of we een match zijn.