Reserveringsruimte berekenen
Veel mensen weten niet hoe ze hun reserveringsruimte moeten berekenen. Dit kan leiden tot gemiste belastingvoordelen en onbenutte financiële kansen. In deze blog lees je er alles over, en kun je een gratis Excel bestand downloaden om je jaarruimte en reserveringsruimte te berekenen voor je eigen situatie!
Kennisvideo
Download de Excel!
Hieronder kun je de rekensheet alvast downloaden:
Wat is reserveringsruimte?
Reserveringsruimte is jouw ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar. Dit komt van het verschil tussen wat je maximaal aan pensioen had kunnen sparen en wat je daadwerkelijk hebt gespaard.
Sinds 2023 heb je veel meer jaarruimte en reserveringsruimte dan voorheen. In 2025 is de maximale hoogte van de jaarruimte € 35.798. De reserveringsruimte mag oplopen tot € 42.108. Door deze ruimte te gebruiken, kun je alsnog extra sparen voor je pensioen.
Stap-voor-stap reserveringsruimte berekenen
Het berekenen van jouw reserveringsruimte kan je helpen om je pensioenopbouw te optimaliseren. Volg deze heldere stappen en houd alle benodigde gegevens bij de hand.
- Verzamel je bruto-inkomen per belastingjaar vanaf 2024 tot en met 2015. Controleer ook eventuele uitkeringen die je hebt ontvangen in deze jaren. Noteer deze bedragen zorgvuldig.
- Zoek de pensioenaangroei (ook wel ‘Factor A’) op in jouw pensioenoverzichten van elk jaar. Dit vind je vaak terug in documenten van je pensioenfonds of werkgever.
- Bepaal hoeveel premie je elk jaar hebt afgetrokken voor een pensioenregeling. Voeg dit samen als het om meerdere regelingen gaat binnen één belastingjaar.
- Tel alle ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar bij elkaar op. Voor 2024 kun je maximaal €42.108 reserveren, afhankelijk van jouw situatie.
- Vul alle gegevens in een online tool of rekenprogramma in voor nauwkeurige berekeningen. Je kunt hiermee eenvoudig jouw totale fiscale ruimte bepalen. Je kunt hiervoor dus ook onze gratis Excel gebruiken.
- Controleer of alles klopt door resultaten te vergelijken met eerdere belastingaangiftes of persoonlijke administratie.
Belastingvoordelen optimaal benutten
Het benutten van je jaarruimte en reserveringsruimte voor pensioenopbouw levert aantrekkelijke belastingvoordelen op. De inleg is fiscaal aftrekbaar van je inkomen in box 1, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt in het jaar van inleg. Zeker als je in een hogere belastingschijf valt, kan dit voordeel oplopen tot honderden of zelfs duizenden euro’s.
Daarnaast groeit je ingelegde vermogen belastingvrij buiten box 3, waardoor je geen vermogensrendementsheffing betaalt over het opgebouwde kapitaal. Op latere leeftijd, bij pensionering, betaal je pas belasting over de uitkeringen, meestal (ook weer zoiets wat je goed moet laten berekenen) tegen een lager tarief omdat je dan minder inkomen hebt.
Zo profiteer je niet alleen van belastingaftrek nu, maar ook van belastinguitstel en vaak een lagere heffing later. Kortom: pensioenbeleggen met jaarruimte of reserveringsruimte is fiscaal gezien een slimme manier om extra pensioen op te bouwen.
Belangrijke kanttekening
Een hele belangrijke kanttekening is dat een pensioenproduct of jaarruimte / reserveringsruimte inleggen lang niet altijd de beste optie is voor iemand. Het is echt enorm casus en persoonsgebonden.
Zo hebben we een leuke casestudy van Bram en Saar, een stel wat graag wilde gaan pensioenbeleggen. Tijdens een traject bij Financial Life Plan kwamen we er juist achter dat dit helemaal geen ideale oplossing voor ze was… Laat je dus echt goed informeren!
Conclusie
Deze blog helpt je bij het berekenen van je reserveringsruimte. Je leert hoe je belastingvoordelen slim benut. De stappen zijn eenvoudig en praktisch en zeker door het gebruik van onze Excel krijg je snel inzicht in je beschikbare jaarruimte en reserveringsruimte.
We kunnen het echt niet vaak genoeg zeggen, maar laat je goed informeren en bekijk je gehele situatie. Soms lijkt iets een interessante keuze op korte termijn, maar is het op de lange termijn echt niet slim voor je.
Vrijblijvend kennismaken met ons?
Eens in gesprek over hoe wij vinden dat je zo’n keuze dus wél moet insteken? Plan een kennismaking in en we gaan onderzoeken of we jou ook kunnen helpen met een financieel plan op maat!
