Hoeveel is de erfbelasting? Gratis Rekentool
Je werkt je hele leven hard, bouwt een mooi vermogen op en bij je overlijden gaat zomaar 20% (of meer) linea recta naar de Belastingdienst… Dat is niet alleen zonde, maar vaak simpel te voorkomen.
In dit artikel geef ik je 10 strategieën om erfbelasting te verminderen én krijg je direct toegang tot een gratis rekentool waarmee je in 1 minuut ziet hoeveel je kunt besparen.
Erfbelasting Rekentool 2025
Als je de rekentool hebt gebruikt; dan zie je wellicht een flinke hap uit de erfenis die direct naar de Belastingdienst gaat… Wil je dit verminderen, dan vind je onderstaand 10 strategieën!
Manier 1: Slimme schenkingen
Dit is vaak de eenvoudigste manier om je nalatenschap kleiner te maken.
Zo kan je jaarlijks schenken:
- In 2025 mag je als ouder €6.713 belastingvrij schenken aan elk kind.
- Schenk je dit aan drie kinderen, dan is dat €20.139 per jaar. Over 10 jaar: ruim €200.000.
- Ook mag je eenmalig een verhoogde belastingvrije schenking van €32.195 doen als je aan bepaalde voorwaarden voldoet.
- Dat scheelt natuurlijk erfbelasting, omdat je er al voor hebt gezorgd dat je vermogen kleiner wordt met belastingvrije schenkingen tijdens leven.
Of schenken op papier:
Hierbij maak je het geld niet daadwerkelijk over, maar leg je het notarieel vast. Zo houd je controle en verlaag je toch je nalatenschap. Door recente wijzigingen is dit in 2025 nog interessanter geworden (lees er hier meer over).
Tot slot: Schenken aan goede doelen
Heb je geen erfgenamen? Of wil je ook graag iets goeds doen voor de maatschappij? Goede doelen zijn vaak vrijgesteld van erfbelasting.
Manier 2: Voordelig vastgoed overdragen
Vastgoed is vaak ook een deel van een nalatenschap. Door strategisch te schenken, bijvoorbeeld gespreid over meerdere jaren, verlaag je de waarde waarover later erfbelasting wordt berekend. Bovendien kunnen je kinderen zo eerder profiteren van eventuele waardestijging.
Manier 3: Familiefonds
Met een familiefonds (meestal een fonds voor gemene rekening) breng je vermogen onder in een afgescheiden vermogen dat juridisch buiten je privévermogen staat. Het telt in principe nog wel mee voor de erfbelasting, maar door tijdig en gespreid participaties over te dragen, kan de uiteindelijke erfbelasting worden verlaagd. Het fonds kan inkomsten uitkeren aan kinderen of kleinkinderen, terwijl jij als beheerder de regie houdt over het vermogen.
Manier 4: Testament strategisch aanpassen
Een standaard testament is eigenlijk nooit ideaal. Hier moet je juist goed over nadenken en de juiste keuze in maken:
- Tweetrapstestament: erfbelasting uitstellen en spreiden.
- Opvullegaat: inspelen op toekomstige vrijstellingen.
- Specifieke clausules: vermogen beschermen en binnen de familie houden.
Manier 5: Verzekeringen inzetten
Met een slim opgezette levensverzekering kan de uitkering in sommige gevallen (onbelast) worden gebruikt om erfbelasting te betalen, zodat waardevol bezit behouden blijft.
Manier 6: Aandelen verletteren
Door aandelen te verletteren in verschillende categorieën kun je het winstrecht loskoppelen van het stemrecht. Zo kun je (een deel van) de winst toekennen aan je kinderen zonder dat je de zeggenschap over de onderneming overdraagt. Dit maakt het mogelijk hen alvast te laten meedelen in de toekomstige groei van het bedrijf, terwijl jij de controle behoudt.
Meer info over aandelen verletteren? Lees dan dit artikel!
Manier 7: Trouwen of partnerschap registreren (met de juiste voorwaarden)
Veel mensen denken dat dit alleen romantisch is, maar fiscaal kan het enorm schelen. Want partners hebben een veel hogere vrijstelling bij erfbelasting (€804.698 in 2025).
Met goede huwelijks- of partnerschapsvoorwaarden voorkom je dat vermogen onbedoeld in de verkeerde ‘fiscale hoek’ valt.
Manier 8: Gebruikmaken van de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR)
Heb je een onderneming of aandelen in je holding? Met de BOR kun je tot 100% vrijstelling krijgen over het eerste €1,5 miljoen ondernemingsvermogen en 75% over meer dan 1,5 miljoen euro.
Voldoe je aan de voorwaarden, dan kan dit ontzettend veel erfbelasting besparen! (Denk aan de voortzetting verplichting door de erfgenaam).
Manier 9: Uitzonderingen op kunst, cultuur en natuur
Bepaalde bezittingen, zoals kunstcollecties, rijksmonumenten en natuurterreinen, hebben speciale regelingen waardoor de waarde (deels) is vrijgesteld van erfbelasting. Heb je van al deze terreinen geen kaas gegeten, maar wil je hier wel iets mee? Laat je dan zeker eerst goed voorlichten door een expert op dat gebied.
Manier 10: Emigratie (voor de échte die hards!)
Nederland kent een 10-jaar ‘terughaalregel’: als je als Nederlander emigreert, blijf je nog 10 jaar onderworpen aan Nederlandse erfbelasting. Maar wie écht structureel naar een land verhuist met lagere of geen erfbelasting (en daar ook woont), kan daarna volledig buiten het Nederlandse systeem vallen.
Extreem misschien, maar voor sommige vermogende ondernemers een bewuste strategie…
Kennismaken?
Je hebt hard gewerkt voor je vermogen. Laat niet onnodig tienduizenden euro’s weglekken naar de Belastingdienst. Met deze strategieën én de rekentool heb je vandaag nog de eerste stap gezet naar een lager belastingbedrag voor je nabestaanden.
Je kunt natuurlijk ook altijd een kennismaking bij ons inplannen om eens te bespreken wat voor jou de mogelijkheden zijn! Via onderstaande agenda kun je iets inplannen.
