Case Studies

“Echte verhalen, echte resultaten”

image-cs1

Bij Financial Life Plan draait alles om jou en jouw financiële toekomst. We zijn dan ook supertrots op onze tevreden klanten en hun persoonlijke successen. We zijn maar al te blij dat zij hun ervaringen ook graag delen.

Bekijk hieronder wat zij te zeggen hebben. De eerlijke verhalen en reviews geven je een kijkje achter de schermen van Financial Life Plan. Echte verhalen van echte mensen die wij hebben geholpen met hun financiële doelen. Persoonlijk, authentiek en oprecht, daar houden we van.


Zes praktijkvoorbeelden van onze klanten

Mo
38 jaar, getrouwd, samenwonend, 1 kind
IB ondernemer met 100k winst per jaar
Vermogen gaat van €1,6 mijoen naar € 3,5 miljoen

Mo is 10 jaar ondernemer en deed al wat aan pensioenbeleggen. Ook spaart en belegt hij al redelijk wat, maar zonder strategie. Mo wil de mogelijkheid hebben om tussen 55 jaar en 60 jaar te stoppen met werken en wilde ook graag een stuk estate planning, zodat niet alles naar de Belastingdienst gaat als hij onverhoopt komt te overlijden.

Voor Mo hebben we een plan gemaakt waarbij zijn inkomen en vermogen wordt geoptimaliseerd. Inkomen optimalisatie d.m.v. loon i.c.m. dividend. Vermogen fiscaal optimaal investeren d.m.v. pensioenbeleggen in indextrackers, regulier beleggen in indextrackers. We hebben een bestaande pensioenpolis omgezet, waarmee hij op pensioendatum 200K extra vermogen opbouwt. We hebben zijn testament aangepast en een schenkingsplan opgesteld.

Zijn vermogen groeit hierdoor naar 3,5 miljoen (i.p.v. 1,6 miljoen). Door estateplanning toe te passen besparen we ook nog ruim 350K aan erfbelasting voor Mo.

Annie
61 jaar, weduwe, 2 kinderen
BV van haar overleden man behouden of liquideren?
Vermogen gaat van € 1,7 miljoen naar 4 miljoen

Annie werd vorig jaar weduwe. Haar man had een BV en haar huidige boekhouder adviseerde haar om de BV te liquideren zonder gedegen planning.

Voor Annie hebben we een plan gemaakt waarbij de BV in stand blijft. Hierdoor zorgden we voor belastingbesparingen waarmee we haar vermogen konden optimaliseren. Ook hebben we haar inkomen geoptimaliseerd d.m.v. dividend uitkeringen. Verdere hebben we haar vermogen fiscaal geoptimaliseerd door slim te investeren. Regulier beleggen in index trackers, sparen bij Europese banken en vastgoed financieringen verstrekken (via ons netwerk). Hiermee groeit haar vermogen naar 4 miljoen (i.p.v. 1,7 miljoen).

Omdat Annie nu veel meer vermogen opbouwt en behoudt, hebben we ook een schenkingsplan gemaakt, waarbij haar vermogen al gedeeltelijk wordt overgedragen aan de kinderen. Hiermee wordt € 300.000,- erfbelasting bespaard. We hebben tevens haar testament aangepast, waarmee nog eens ruim € 100.000 erfbelasting werd bespaard. Optimalisatie aan alle kanten.

Bram & Saar
41 & 45 jaar, getrouwd, 2 kinderen (7 & 9 jaar)
Bram is ondernemer (80k winst pj) Saar in loondienst (30k pj)
Willen een huis in het buitenland, maar kan dit?

Bram en Saar hebben een eigen woning (waarde € 500K, hypotheek € 300K) en in Box 3 wat beleggingen in aandelen (€ 5K), crypto (€ 10K) en spaargeld (€ 50K). We kwamen tot de conclusie dat een investering in een Spaanse vakantiewoning voor Bram en Saar de juiste manier was om hun vermogen te laten renderen.

We hebben een plan gemaakt waarin ze: een nieuwe spaarrekening op privénaam gaan openen. Een beleggingsrekening per kind (op hun naam) bij 1 van de grote banken (Rabobank, ABN Amro Bank of ING Bank) openen. Huidige beleggingen omzetten naar liquide middelen (i.v.m. korte termijn volatiliteit en met het oog op een investering in vastgoed in Spanje). Crypto laten renderen met het oog op potentieel korte termijn rendement. Huidige liquide middelen voor korte termijn uitlenen (11 maanden met hypothecair onderpand) met 7% rendement. Hypotheekverstrekker benaderen om 50K overwaarde op te nemen uit hun hypotheek.

Met deze handelingen is het voor hen mogelijk om eind 2025 hun eerste aankoop in Spanje te doen ten bedrag van € 300K. Omdat Bram en Saar op termijn behoorlijk wat vermogen gaan opbouwen, hebben we ook nog advies gegeven over het opstellen van hun testament, waardoor er ruim 75K aan erfbelasting wordt bespaard.

Jan
60 jaar, getrouwd, 3 kinderen, 12 jaar ondernemer
Eerste jaren moeilijk als ondernemer, nu 5 jaar op rij 300k winst
Vermogen gaat van € 3 miljoen naar € 7,5 miljoen

Jan deed niets aan pensioen beleggen en heeft geen strategie voor vermogensopbouw. Door zijn laatste winstgevende jaren heeft hij Liquide middelen in BV, waar hij niets mee deed. Jan wil nog 3 jaar werken en dan van zijn vroegpensioen gaan genieten en zijn vermogen tijdens zijn leven overdragen naar zijn kinderen.

Voor Jan hebben we een plan gemaakt waarbij zijn inkomen en vermogen wordt geoptimaliseerd. Inkomen optimalisatie d.m.v. loon i.c.m. dividend. Vermogen fiscaal optimaal investeren d.m.v. pensioenbeleggen in indextrackers, regulier beleggen in indextrackers en vastgoedfinancieringen verstrekken (via ons netwerk). Hiermee groeit zijn vermogen naar 7,5 miljoen (i.p.v. 3 miljoen).

Jan wilde ook graag passief inkomen. Hij wilde ook graag in vastgoed investeren, maar niet het ‘gedoe’ van huurders hebben. Wij hebben hem in contact gebracht met ons netwerk en hij heeft nu passieve inkomsten met vastgoed als onderpand op zijn investering.

Dylan
28 jaar, alleenstaand, ondernemer
Op zoek naar financiële rust (is alles goed geregeld?)
Vermogen gaat van € 500k naar € 1,2 miljoen

Dylan is vijf jaar ondernemer (eenmanszaak) en zijn winst is rond de € 70K per jaar. Zijn uitgaven zijn ongeveer net zo hoog als zijn inkomsten (hij houdt ergens tussen de 3K en 5K per jaar over).

Voor Dylan hebben we een plan gemaakt waarbij zijn overtollige liquide middelen fiscaal optimaal worden geïnvesteerd d.m.v. pensioenbeleggen in indextrackers en regulier beleggen in indextrackers. Pensioenbeleggen is voor Dylan interessant omdat hij een lange beleggingshorizon heeft (nog vele jaren tot zijn pensioen) plus interessant voor box 1 belasting optimalisatie.

Zijn vermogen groeit hierdoor naar 1,2 miljoen (i.p.v. 500K).

Giovanni
45 jaar, levensgenieter, getrouwd, 2 kinderen
Samen met partner in loondienst
Wil een tweede woning in het buitenland

Giovanni (en partner) zijn een beetje allergisch voor het woord ‘pensioen’ en ze willen vooral nu leven. Genieten van het leven en tegelijkertijd passief inkomen genereren. Ook willen ze zeker niet tot hun 70e werken. Voor hen paste een vakantiewoning nabij Valencia in dat plaatje. Ze waren echter in de veronderstelling dat ze dat niet konden betalen in de komende jaren.

Na het opstellen van hun Financial Life Plan en een strategie te maken, vliegen ze binnenkort al naar Spanje om een aantal bezichtigingen te gaan doen, want een aankoop in 2025 is voor hen heel realistisch.

Ze kunnen een stukje overwaarde benutten en een deel van hun liquide middelen aanwenden voor een aanbetaling op hun vakantiewoning. Zij willen ook verder investeren en passieve inkomsten genereren. Dat hebben we helemaal in hun Financial Life Plan verwerkt. Giovanni kan op deze manier over 15 jaar stoppen met werken.

Concrete voorbeelden die terugkomen in onze 1 op 1 trajecten

Inkomen / dividend plannen DGA, pensioen opbouwen
Veel directeur-grootaandeelhouders (DGA’s) storten zich vol op hun bedrijf, maar vergeten vaak hun persoonlijke financiën te optimaliseren. Neem bijvoorbeeld het geval van onze klant, een DGA met een salaris van €120.000 per jaar en zonder jaarlijkse dividenduitkering….

Helaas ging er bij hem niets richting pensioensparen, wat resulteerde in een aanzienlijke belastingdruk in Box 3. Het resultaat? Hij betaalde onnodig veel belasting zonder te profiteren van de beschikbare fiscale voordelen.

Na een grondige analyse en strategische planning hebben we zijn situatie aanzienlijk verbeterd. We hebben zijn salaris verlaagd naar €56.000, een bedrag dat in zijn situatie nog steeds voldoet aan de gebruikelijke loonregeling voor DGA’s. Door dit lagere salaris valt hij in een gunstiger tarief in Box 1, wat direct resulteert in belastingbesparingen.

Daarnaast hebben we een strategie opgesteld om jaarlijks dividend uit te keren. Dit zorgde ervoor dat hij nog steeds een aantrekkelijk inkomen behoudt, maar op een fiscaal efficiëntere manier. Het dividend wordt belast tegen een lager tarief dan het reguliere inkomen, wat resulteert in een verdere belastingbesparing.

Tot slot gaat hij met een deel van zijn inkomen pensioen beleggen. Dit niet alleen om zijn financiële toekomst veilig te stellen, maar ook om extra fiscale voordelen te benutten. Pensioen beleggen verlaagt namelijk de belastingdruk in Box 1, waardoor hij minder inkomstenbelasting betaalt en hij betaalt over de pot die hij opbouwt geen vermogensbelasting in Box 3..

Het resultaat van deze herstructurering is dat hij nu aanzienlijk minder belasting betaalt, zowel in Box 1 als in Box 3, terwijl hij tegelijkertijd zijn financiële toekomst beter heeft gewaarborgd.

Zijn jaarlijkse belastingvoordeel is ruim € 12.000,- per jaar. Deze € 12.000 kan hij beleggen en vermogen mee opbouwen. Ook kan hij de besparingen aan zijn kinderen schenken als hij wil en voor hen al een mooie financiële toekomst veiligstellen.

Ondernemer met een eenmanszaak met een winst van € 160.000,- en met 3 jonge kinderen
Ondernemen in een eenmanszaak heeft zijn voordelen, maar als de winst toeneemt, kan de belastingdruk snel stijgen. Zo had een van onze cliënten, een ondernemer met een eenmanszaak, een jaarwinst van €160.000. Door deze winst betaalde hij een aanzienlijk bedrag aan belasting…

Na een uitgebreide analyse van zijn situatie hebben we hem geadviseerd zijn eenmanszaak in te brengen in een Besloten Vennootschap (BV). Deze stap bleek een gamechanger te zijn. Door de overstap naar een BV daalde zijn belastingdruk met ruim €6.000 per jaar. Dit resulteerde niet alleen in directe belastingbesparingen, maar ook in een aanzienlijke daling van zijn belastbaar inkomen.

Het verlagen van het belastbare inkomen had bovendien een extra voordeel: hij kwam in aanmerking voor veel meer kindgebonden budget en kinderopvangtoeslag. Waar hij voorheen nauwelijks toeslagen ontving door zijn hoge inkomen, zorgde de overstap naar de BV ervoor dat zijn gezin nu aanzienlijk meer financiële ondersteuning kreeg.

Het omzetten van een eenmanszaak naar een BV kan voor veel ondernemers de sleutel zijn tot zowel belastingbesparing als het optimaal benutten van toeslagen. In dit geval heeft onze cliënt niet alleen zijn belastingdruk drastisch verlaagd, maar ook de financiële toekomst van zijn gezin verbeterd.

Afvullegaat opnemen in testament – Erfbelasting besparen
Veel mensen denken er niet dagelijks aan, maar het hebben van een goed testament kan een wereld van verschil maken voor je nabestaanden. Laat me een voorbeeld geven van een stel dat we recent hebben geholpen. Ze waren getrouwd in gemeenschap van goederen en hadden twee kinderen. Hun totale vermogen bedroeg €1,2 miljoen, en omdat ze geen testament hadden, zou het wettelijk erfrecht van toepassing zijn.

De situatie zonder testament:

Zonder testament zou bij het overlijden van een van hen de helft van het gezamenlijke vermogen (€600.000) naar de langstlevende echtgenoot gaan, en de andere helft zou worden verdeeld onder de twee kinderen en de langstlevende echtgenoot. Dit betekent dat elk kind een vordering krijgt op de langstlevende ter waarde van €200.000 (⅓ van €600.000).

De langstlevende zou dus over haar eigen helft van het vermogen (de €600.000) geen erfbelasting betalen, maar wel over de vorderingen van de kinderen. Aangezien de vrijstelling voor kinderen slechts € 25.187 per kind bedraagt (2024), zouden de kinderen gezamenlijk ongeveer € 40.000 aan erfbelasting moeten betalen.

De situatie met een testament en afvullegaat:

We hebben hen geadviseerd om een testament op te stellen met een afvullegaat. Dit houdt in dat de langstlevende echtgenoot zoveel mogelijk erft binnen de vrijstellingen en lage belastingtarieven. Door deze strategie te gebruiken, wordt het volledige vermogen van €1,2 miljoen naar de langstlevende overgeheveld, zonder dat de kinderen direct een erfbelasting verschuldigd zijn.

Conclusie:

Een besparing van € 40.000 aan erfbelasting. Dit voorbeeld laat zien hoe belangrijk het is om je testament zorgvuldig te plannen. Door een slimme planning kun je niet alleen je eigen wensen beter vastleggen, maar ook aanzienlijk besparen op erfbelasting, zodat je meer kunt nalaten aan je geliefden.

Pand overdragen aan de kinderen (samenloop erfbelasting en overdrachtsbelasting)
Voor veel ouders die een aanzienlijk vermogen in vastgoed hebben opgebouwd, komt er een moment waarop ze willen nadenken over de overdracht van deze panden aan hun kinderen. Onlangs hebben we een stel begeleid die precies met deze vraag bij ons kwamen. Ze hadden een aantal verhuurpanden in privé en wilden deze graag overdragen aan hun twee kinderen, maar dan wel op een fiscaal zo voordelig mogelijke manier.

Een van de interessante aspecten van vastgoedoverdracht is dat je de panden kunt overdragen tegen de WOZ-waarde, die vaak aanzienlijk lager is dan de werkelijke marktwaarde. Dit betekent dat de schenkingswaarde die de Belastingdienst hanteert, gebaseerd is op de WOZ-waarde, waardoor de schenkbelasting voor de kinderen veel lager uitvalt dan wanneer de werkelijke waarde als basis zou worden genomen.

Samenloop van overdrachtsbelasting en schenkbelasting

Bij de overdracht van vastgoed komt normaal gesproken ook overdrachtsbelasting kijken. Wat veel mensen echter niet weten, is dat deze overdrachtsbelasting in sommige gevallen verrekend kan worden met de schenkbelasting. Hierdoor betaal je uiteindelijk minder belasting over de gehele transactie, wat de overdracht van vastgoed aan je kinderen nog aantrekkelijker maakt.

Conclusie:

Door deze slimme aanpak kunnen ouders hun verhuurpanden overdragen aan hun kinderen tegen een lagere belastingdruk dan je op het eerste gezicht zou verwachten. Het combineren van de lagere WOZ-waarde met de mogelijkheid om overdrachtsbelasting te verrekenen met schenkbelasting maakt dit een zeer interessante manier om vermogen over te dragen. Niet alleen wordt het vermogen op een fiscaal efficiënte manier doorgegeven, maar het kan ook bijdragen aan het behoud van vermogen binnen de familie voor toekomstige generaties.

Schenken op papier
Klant had drie kinderen en wilde zijn vermogen op een fiscaal voordelige manier overdragen. Zijn vermogen zat met name in vastgoed, dus hij had niet de liquiditeiten om over te maken naar de kinderen.

We hebben hem geadviseerd om jaarlijks een schenking op papier te doen van €6.633 per kind. Dit houdt in dat hij formeel een bedrag aan zijn kinderen schenkt, maar het geld nog niet overmaakt. Hierdoor ontstaat een schuld aan de kinderen die pas bij zijn overlijden wordt verrekend. Dit lijkt misschien eenvoudig, maar de impact op de erfbelasting is aanzienlijk.

De voordelen:

  • Minder erfbelasting: Door jaarlijks te schenken op papier ontstaat er een schuld aan de kinderen die uiteindelijk wordt afgetrokken van de nalatenschap. Na tien jaar van deze schenkingen zal de schuld aan de kinderen oplopen tot €198.990. Hierdoor zal de nalatenschap met dat bedrag worden verminderd, wat leidt tot een besparing van ongeveer 20% op de erfbelasting. In het geval van deze klant komt dat neer op een besparing van maar liefst €40.000!
  • Rente over de schuld: Daarnaast is er een verplichting om jaarlijks 6% rente te betalen over de schuld aan de kinderen. Deze kan belastingvrij worden overgemaakt. Dit betekent dat er jaarlijks extra vermogen wordt overgeheveld van de ouders naar de kinderen, waardoor het vermogen van de ouders verder daalt en nog meer erfbelasting wordt bespaard.

Conclusie:

Door slim gebruik te maken van schenkingen op papier en de bijbehorende rentebetalingen, kunnen ouders niet alleen hun vermogen efficiënt overdragen aan hun kinderen, maar ook aanzienlijke bedragen besparen op de erfbelasting. Dit is een eenvoudige, maar zeer effectieve manier om ervoor te zorgen dat zoveel mogelijk van je vermogen bij je kinderen terechtkomt, en niet bij de Belastingdienst.

Spaar BV oprichten bij echtscheiding
Een klant die onlangs was gescheiden had door de scheiding enkele tonnen aan vermogen. Ze heeft ook 3 jonge kinderen. Maar door dat vermogen had ze geen recht op kindgebonden budget en kinderopvangtoeslag. Dit betekende dat ze ondanks haar aanzienlijke vermogen maandelijks flink wat geld misliep dat hard nodig was om voor haar kinderen te zorgen.

De oplossing: Een Spaar-BV

Na een grondige analyse van haar situatie hebben we haar geadviseerd om een Spaar-BV op te richten. Door haar kapitaal in deze BV onder te brengen, werd haar vermogen in Box 3 aanzienlijk verlaagd. Hierdoor kwamen haar persoonlijke bezittingen onder de drempel, waardoor ze ineens wél in aanmerking kwam voor toeslagen.

Het resultaat? Door het verlagen van haar vermogen in Box 3 ontvangt ze nu jaarlijks maar liefst €18.000 aan kindgebonden budget en kinderopvangtoeslag. Dat is netto geld dat direct ten goede komt aan haar en haar kinderen. Deze slimme zet heeft haar financiële situatie drastisch verbeterd, zonder dat ze in wezen minder vermogen heeft.

Hypotheek overhevelen van Box 1 naar Box 3
Iedereen is wel bekend met de hypotheekrenteaftrek in Box 1. Maar wist je dat er situaties zijn waarin het verplaatsen van je hypotheek naar Box 3 fiscaal voordeliger kan zijn? Onlangs hebben we een klant geadviseerd om precies deze stap te zetten, met aanzienlijke voordelen als resultaat.

De situatie: Hypotheek in Box 1

In Box 1 kun je de hypotheekrente aftrekken van je inkomen, wat je belastingdruk verlaagt. Maar met een lage rente of naarmate je inkomen stijgt, kan de aftrek minder aantrekkelijk worden. Bovendien wordt de hypotheekschuld in Box 1 niet meegenomen bij de berekening van je vermogen in Box 3, waardoor je vermogen in Box 3 hoog kan blijven en je mogelijk meer vermogensbelasting betaalt.

De oplossing: Verplaatsing naar Box 3

We hebben onze klant geadviseerd om de hypotheek te verplaatsen van Box 1 naar Box 3. Hierdoor vervalt weliswaar het recht op hypotheekrenteaftrek, maar tegelijkertijd wordt de hypotheekschuld afgetrokken van het vermogen in Box 3. Dit leidt tot een verlaging van het belastbaar vermogen, en daarmee tot een lagere vermogensrendementsheffing.

Het resultaat:

Hoewel onze klant het voordeel van de hypotheekrenteaftrek in Box 1 verloor, leverde de verlaging van de vermogensbelasting in Box 3 een netto voordeel op van ruim € 4.500 per jaar. De besparing in Box 3 kan vooral significant zijn wanneer het vermogen anders boven de belastingvrije drempel uitkomt. Door deze stap werd zijn totale belastingdruk verlaagd, en dat zorgt voor een netto financieel voordeel op de lange termijn.

LET OP: Dit kan niet zomaar en het kan niet altijd, dus laat je bijstaan door een specialist.

Wat zeggen andere van ons?