Belastingvrij schenken 2025: De belangrijkste wijzigingen en mogelijkheden op een rij
Wil je in 2025 belasting besparen door slim te schenken? Belastingvrij schenken in2025 biedt vrijstellingen en kansen om je vermogen efficiënt over te dragen. In deze blog lees je de belangrijkste wijzigingen en hoe je hiervan kunt profiteren.
Ontdek wat er voor jou mogelijk is.
Belastingvrij schenken in 2025: Wat zijn de belangrijkste wijzigingen?
De jaarlijkse vrijstelling voor kinderen is in 2025 6.713 euro per kind. Voor kleinkinderen, andere familieleden en derden geldt een vrijstelling van 2.690 euro per persoon.
Deze bedragen resetten jaarlijks op 1 januari, waardoor je na 31 december opnieuw belastingvrij kunt schenken.
De jubelton voor woningverkoop is sinds 2024 volledig afgeschaft en bestaat in 2025 niet meer. Ook de speciale vrijgestelde schenking voor een eigen woning is vervallen. Controleer altijd de actuele vrijstellingen bij de Belastingdienst, aangezien deze jaarlijks kunnen wijzigen.
Mogelijkheden voor belastingvrij schenken in 2025
Belastingvrij schenken in 2025 biedt verschillende mogelijkheden. Je kunt slim gebruikmaken van vrijstellingen en belasting besparen. Naast de jaarlijkse belastingvrije schenking (€ 6.713 voor een kind) zijn er ook nog onderstaande mogelijkheden:
- Schenk eenmalig tot €32.195 belastingvrij aan je kind tussen 18 en 40 jaar. Deze schenking mag voor alles worden gebruikt, maar moet je altijd melden bij de Belastingdienst.
- Gebruik de verhoogde vrijstelling van €67.064 voor een dure studie van je kind. De studie moet meer dan €20.000 per jaar kosten, exclusief levensonderhoud (leg dit altijd schriftelijk vast).
- Spaar of beleg geld op naam van minderjarige kinderen om schenkbelasting te vermijden. Bij hun achttiende verjaardag gaat het beheer automatisch over zonder schenkbelasting.
- Geef schenkingen aan pleegkinderen of stiefkinderen onder dezelfde voorwaarden als voor biologische kinderen om van dezelfde vrijstellingen te profiteren.
- Maak gebruik van de regel dat ouders als één gezamenlijke schenker gelden, ook na een scheiding, zodat je optimaal gebruikmaakt van de belastingvoordelen.
Lees verder voor praktische aandachtspunten die komen kijken bij belastingvrij schenken in 2025!
Praktische aandachtspunten bij belastingvrij schenken
Belastingvrij schenken in 2025 biedt veel mogelijkheden, maar er zijn ook praktische zaken om rekening mee te houden. Zorg dat je goed geïnformeerd bent om fouten of onnodige kosten te voorkomen.
- Controleer altijd de vrijstellingsbedragen. Voor kinderen geldt in 2025 een jaarlijkse vrijstelling van 6.713 euro. De verhoogde vrijstelling voor kinderen bedraagt 32.195 euro.
- Houd rekening met schenkbelastingtarieven. Bij schenkingen aan kinderen betaal je tot 154.197 euro 10 procent en daarboven 20 procent belasting. Voor kleinkinderen en verdere afstammelingen is dit respectievelijk 18 procent en 36 procent.
- Laat de ontvanger de schenkingen meenemen bij de aangifte in Mijn Belastingdienst, tenzij het bedrag binnen de jaarlijkse vrijstelling valt.
- Zorg dat je weet wie uiteindelijk de schenkbelasting betaalt. Betaal jij als schenker (per ongeluk) deze belasting zelf? Dan wordt dit gezien als een extra schenking.
- Schenken via een beleggingsrekening kan qua vermogensgroei handig zijn. Stort periodiek bedragen op de rekening van bijvoorbeeld je kind (en blijf onder de jaarlijkse vrijstelling van € 6.713, zodat het rendement groeit over tijd.). Bij de meeste grote banken kun je een beleggingsrekening openen op naam van het kind. Let op; dit moet dus echt op naam van het kind om te voorkomen dat het op 18 jarige leeftijd pas een schenking wordt en er dan schenkbelasting moet worden betaald. Wees bewust van risico’s bij beleggen via een beleggingsrekening, omdat de waarde kan fluctueren en resultaten niet gegarandeerd zijn.
- Raadpleeg altijd een belastingadviseur als je twijfelt over regels rond geldschenkingen, aandelen of vastgoedoverdrachten.
- Maak duidelijke afspraken met de ontvanger over hoe en wanneer bedragen worden geschonken om verrassingen te voorkomen.
Schenken op papier
Schenken op papier kan ook een mooie manier zijn van vermogensoverdracht. Vaak is dit een interessante vorm wanneer het geld niet direct beschikbaar is (bij bijvoorbeeld veel vermogen wat ‘vastzit’ in vastgoedinvesteringen), maar er wel een manier opgezet moet worden om te gaan schenken. Alles over schenken op papier vind je in dit artikel.
Schenken op papier is de laatste tijd interessanter geworden, omdat er niet jaarlijks opnieuw bij de notaris een akte opgesteld hoeft te worden. Het is dus mogelijk om meerdere jaren vast te leggen in 1 notariële akte.
Conclusie
Door slim belastingvrij te schenken in 2025, kun je jouw vermogen fiscaal efficiënt overdragen. Maak gebruik van de jaarlijkse en eenmalige vrijstellingen om belasting te besparen. Controleer altijd de actuele regels bij de Belastingdienst voor zekerheid.
Denk na over hoe je schenkingen kunt inzetten voor de toekomst van je kinderen of kleinkinderen. Plan een adviesgesprek om jouw financiële doelen beter te bereiken.
